项目风险分析及对策，项目风险分析及对策报告范文？

投稿用户 • 2023年4月13日 pm11:33 • 投稿 • 阅读 351

从项目合作模式分析，代建在先，商业地产招商运营在后，项目主要风险在于资金链管理，多项目启动对资金的安排要求更高，因此，资金预算管理是风险管控的首要任务。

会计核算的重点除了建安企业的合规问题，主要还是围绕资金预算管理而展开的：项目融资、资金统筹、合理使用履约保证金、合理占用应付账款，以及预收租金、押金等的计划运营。为此，财务的项目管控应建立《资金日报表》、《资金预算计划表》，及时对银行存款余额和可动用库存现金进行查询填报，结合项目收支合同建立时间和资金成本（利息）管理，从而预测项目各期的现金流量。

将财务报表《现金流量表》细化并结合《资金日报表》、《资金预算计划表》，每天收支及时填报与预算对比，严谨细致地预算未来的资金余缺情况。针对资金缺口，组织多种融资渠道和备选方案，形成财务融资“成本优先”的预案；针对资金宽裕，调动到急需使用的项目中，结合利润表的可供分配利润情况，做出利润分配的资金安排，提前做好票据和资金的合理运行，不造成资金混乱、“三角债务”的局面，为会计和税务处理达到最优。

明确各个公司运作的目标和功能，例如，履行管理和品牌输出的一级公司原则上不做项目收支的核算，资金收入来源于其他服务类型，可收取管理费；可收取并占用各项目的押金、履约保证金，及时做出退还处理，针对没收的保证金、押金可作收入，并对应列支相应的管理人工、租金和相关费用。

二级公司作为防火墙功能，作为项目的签约方（或总承包商）对项目的各项支出予以分包，因此，所有财税处理的严格要求均放在这个“双资质”公司，它既能代建开发又可分包业务。三级项目公司原则上，仅接受本经营范围内的劳务或销售业务，分包业务列为自营核算的（6:4开，6成自营，4成分包），不在三级项目公司架构内。

财务人员应结合以上管理和核算，合理分工，优先管理。只有资金核算达到合理平稳，做到游刃有余，对于施工项目的财务贡献基本满足。这要求财务人员分清主次，分清缓急，配合项目部开展好管理工作，在此，提出一个轮廓性的概述。

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